Isenção de impostos

O uso de impostos sobre vendas que totalizem zero por cento (0%) é exigido pelas autoridades italianas para rastrear com precisão o Tax Exemption Kind (Natura) e a Law Reference que justificam a isenção operada em uma linha de fatura.

Criação de documentos XML

O Odoo gera os arquivos XML necessários como anexos às faturas no formato FatturaPA exigido pela AdE (Agenzia delle Entrate). Assim que as faturas necessárias forem selecionadas, clique no botão Send.

Quando a janela pop-up se abre, há uma seleção de ações que podem ser tomadas. Generate XML File gera os anexos.

O arquivo XML, bem como o PDF, podem ser encontrados anexados à fatura.

Após escolher as ações desejadas, clique em Send.

Envio para SDI

A opção Send to Tax Agency no diálogo Send and Print envia o anexo para o Proxy Server, que coleta todas as solicitações e as encaminha através de um canal WebServices para o SdI (Sistema di Interscambio). Verifique o status de envio da fatura através do botão Check Sending na parte superior da visualização da fatura.

Processamento por SDI

O SdI (Sistema di Interscambio) recebe o documento e verifica se há erros. Nesta etapa, a fatura está no estado SdI Processing, conforme mostrado na fatura. A fatura também recebe um número de FatturaPA Transaction que é exibido na aba Electronic Invoicing. As verificações podem levar tempo variável, de alguns segundos até um dia, dependendo da fila de faturas enviadas por toda a Itália.

Aceitação

Se o documento é válido, é registrado e considerado fiscalmente válido pela AdE (Agenzia delle Entrate), que procederá com o arquivamento em Substitute Storage (Conservazione Sostitutiva) se explicitamente solicitado no portal da Agência.

O Destination Code do SdI (Sistema di Interscambio) tenta encaminhar a fatura para o cliente no endereço fornecido, seja um endereço de email PEC ou um Destination Code do SdI (Sistema di Interscambio) para os canais WebServices de seu ERP. Um máximo de 6 tentativas são feitas a cada 12 horas, portanto, mesmo se mal-sucedidas, este processo pode levar até três dias. O status da fatura é Accepted by SDI, Forwarding to Partner.

Possível rejeição

O SdI (Sistema di Interscambio) pode encontrar imprecisões na compilação, possivelmente até formais. Neste caso, a fatura está no estado SDI Rejected. As observações do SdI (Sistema di Interscambio) são inseridas na parte superior da aba Invoice. Para resolver o problema, é suficiente deletar os anexos da fatura, retornar a fatura para Draft e corrigir os erros. Assim que a fatura estiver pronta, pode ser reenviada.

Encaminhamento concluído

A fatura foi entregue ao cliente; entretanto, você ainda pode enviar uma cópia ao cliente em PDF por email ou correio. Seu status é Accepted by SDI, Delivered to Partner.

Se o SdI (Sistema di Interscambio) não conseguir contatar seu cliente, ele pode não estar registrado no portal da AdE (Agenzia delle Entrate). Neste caso, basta certificar-se de enviar a fatura em PDF por email ou correio. A fatura está então no estado Accepted by SDI, Partner Delivery Failed.

TD01 - faturas

Isto representa o cenário doméstico padrão para todas as faturas trocadas através do SdI (Sistema di Interscambio). Qualquer fatura que não se enquadre em um dos casos especiais específicos é categorizada como uma fatura regular, identificada pelo Tipo de Documento TD01.

TD02 - adiantamentos

As faturas de adiantamento são importadas/exportadas com um código de Tipo de Documento diferente TD02 do que as faturas regulares. Após importação da fatura, uma fatura de fornecedor regular é criada.

O Odoo exporta transações como TD02 se as seguintes condições forem atendidas:

1. It is an invoice.

2. All invoice lines are related to down payment sales order lines.

TD04 - notas de crédito

É o cenário padrão para todas as notas de crédito emitidas para clientes domésticos, quando precisamos reconhecer formalmente que o vendedor está reduzindo ou cancelando uma fatura emitida anteriormente, por exemplo, em caso de cobranças excessivas, itens incorretos ou pagamento em excesso. Assim como as faturas, elas devem ser enviadas ao SdI (Sistema di Interscambio), seu Tipo de Documento TD04

TD07, TD08, TD09 - faturamento simplificado

Faturas simplificadas (TD07), notas de crédito (TD08) e notas de débito (TD09) podem ser usadas para certificar transações domésticas abaixo de 400 EUR (IVA incluído). Seu status é o mesmo de uma fatura regular, mas com requisitos de informação menores.

Para uma fatura simplificada ser estabelecida, ela deve incluir:

1. Customer Invoice reference: unique numbering sequence with no gaps.

2. Invoice Date: issue date of the invoice.

3. Company Info <general/companies/company>: the seller's full credentials (VAT/TIN number, name, full address).

4. VAT: the buyer's VAT/TIN number (on the partner form).

5. Total: the total amount (VAT included) of the invoice.

No EDI (Intercâmbio Eletrônico de Dados), o Odoo exporta faturas como simplificadas se:

1. It is a domestic transaction (i.e., the partner is from Italy).

2. Your company's required fields (VAT Number or Codice Fiscale, Fiscal Regime, and full address) are provided.

3. The partner's address is not fully specified (i.e., it misses the City or the ZipCode).

4. The total amount of VAT included is less than 400 EUR.

TD16 - inversão de carga interna

As transações de inversão de carga interna (consulte localizations/italy/tax-exemption e localizations/italy/reverse-charge) são exportadas como TD16 se as seguintes condições forem atendidas:

• It is a vendor bill.

• It has at least one tax on the invoice lines that targets one of these tax grids <localizations/italy/grids>: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13, VJ14, VJ15, VJ16, VJ17

TD17 - compra de serviços do exterior

Ao comprar serviços da UE e de países fora da UE, o vendedor estrangeiro fatura um serviço com preço sem IVA, pois não é tributável na Itália. O IVA é pago pelo comprador na Itália.

• Within the EU: the buyer integrates the invoice received with the VAT information due in Italy (i.e., vendor bill tax integration).

• Non-EU: the buyer sends themselves an invoice (i.e., self-billing).

O Odoo exporta uma transação como TD17 se as seguintes condições forem atendidas:

• It is a vendor bill.

• It has at least one tax on the invoice lines that targets the tax grid VJ3 <localizations/italy/grids>.

• All invoice lines either have Services as products, or a tax with the Services as tax scope.

TD18 - compra de mercadorias da UE

As faturas emitidas dentro da UE seguem um formato padrão, portanto apenas uma complementação da fatura existente é necessária.

O Odoo exporta uma transação como TD18 se as seguintes condições forem atendidas:

• It is a vendor bill.

• The partner is from an EU country.

• It has at least one tax on the invoice lines that targets the tax grid VJ9 <localizations/italy/grids>.

• All invoice lines either have Consumable as products, or a tax with Goods as tax scope.

TD19 - compra de mercadorias de depósito de IVA

Compra de mercadorias de um fornecedor estrangeiro, mas as mercadorias já estão na Itália em um depósito de IVA.

• From the EU: the buyer integrates the invoice received with the VAT information due in Italy (i.e., vendor bill tax integration).

• Non-EU: the buyer sends an invoice to themselves (i.e., self-billing).

O Odoo exporta uma transação como TD19 se as seguintes condições forem atendidas:

• It is a vendor bill.

• It has at least one tax on the invoice lines that targets the tax grid VJ3 <localizations/italy/grids>.

• All invoice lines either have Consumables as products, or a tax with Goods as tax scope.

TD24 - faturas diferidas

A fatura diferida é uma fatura que é emitida posteriormente à venda de mercadorias ou à prestação de serviços. Uma fatura diferida deve ser emitida no máximo até o 15º dia do mês seguinte à entrega coberta pelo documento.

Normalmente é uma fatura consolidada contendo uma lista de múltiplas vendas de mercadorias ou serviços realizadas no mês. O negócio é permitido agrupar as vendas em uma fatura, geralmente emitida no final do mês para fins contábeis. Faturas diferidas são padrão para atacadistas com clientes recorrentes.

Se as mercadorias são transportadas por uma transportadora, cada entrega tem um Documento di Transporto (DDT) associado, ou Documento de Transporte. A fatura diferida deve indicar os detalhes de todas as informações dos DDTs para melhor rastreamento.

Odoo exporta transações como TD24 se as seguintes condições forem atendidas:

1. It is an invoice.

2. It is associated with deliveries whose DDTs have a different date than the issue date of the invoice.

TD28 - San Marino

Assinatura eletrônica qualificada

Faturas e contas destinadas ao PA (Public Administration) devem incluir uma assinatura eletrônica qualificada quando submetidas através do SdI (Sistema di Interscambio). Esta assinatura é automaticamente aplicada no formato XAdES (XML Advanced Electronic Signature) quando o parceiro da fatura tem um Código de Destino de 6 dígitos (o que indica um negócio de PA (Public Administration)).

Aceitação ou recusa

Após receber a nota fiscal através do SdI (Sistema di Interscambio), a empresa PA (Public Administration) tem 15 dias para aceitar a nota fiscal. Se o fizer, o processo termina aqui. Se a empresa PA (Public Administration) recusar a nota fiscal, ela ainda é considerada válida uma vez aceita pelo SdI (Sistema di Interscambio). Você deve então emitir uma nota de crédito para compensar e enviá-la ao SdI (Sistema di Interscambio).

Prazos expirados

Se a empresa PA (Public Administration) não responder em 15 dias, você precisa entrar em contato com a empresa PA (Public Administration) diretamente, enviando-lhe tanto a nota fiscal quanto a notificação de prazo recebida por email. Você pode fazer um acordo com ela e definir manualmente o SdI State correto na sua nota fiscal.